НДС со стоимости новогодних подарков в 1С

Comments

• Добрый день. Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для размещения вопроса.
• Хорошо, извините
• Здравствуйте!
  

  Цитата: Добрый день! Помогите разобраться как в программе правильно начислить НДС с новогодних подарков. Прошла аудиторская проверка, сдаем уточненку. Сама с/ф на подарки- 70 000, без НДС.Получается, к вычету мы не возьмем, а начислить надо? НДС- 12 600, я должна доначислить и уплатить в бюджет по бух. справке, или с/ф на реализацию? Не могу понять как это оформить в 1С правильно... Программа - Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.55.5) .

  Правильно, НДС вам нужно начислить сверху, если, в принципе, товар в подарках облагается НДС. А скорее всего, это так.😉
  Кстати, ваши аудиторы не заставили вас доначислить НДФЛ с подарков?... А то ещё и эта проблема присутствует в "подарочной теме"...😀 Обычно в ЗУП исчисляют НДФЛ, а в бух.программе отражают реализацию.
  Естественно, на каждого одаряемого накладные с подарками не выписывают, а контрагента вводят условного. Чаще пишут название своей же организации, так как чаще такую передачу трактуют как безвозмездную. А при безвозмездной передаче НДС орг-ция платит из собственных средств и не возмещает входной НДС (у вас его нет). Правда, читала и иные толкования в прессе.
  
  Да, действительно, нет в конфигурации особо понятного для вашей задачи варианта отражения.
  Как вариант, опишу то, что когда-то предлагалось специалистами с ИТС по 1с 8.1
  Подход такой. Нужно списать товары (материалы) и начислить НДС. Накладную всё равно никто со стороны получателей не подписывает, поэтому акт на списание (требование-накладная) логичнее как первичный документ списания на основании Приказа о подарках. А уж к списанию как-то добавить документ типа сч-фактуры и начислить НДС.
  Счет расчетов по передаче товаров можно выбрать как 73 (работники организации).
  Вводят документ "Требование-накладная" , на вкладке "материалы" отражают перечень подарков, кол-во и счет учета (сч41.01, например).
  [Тут я сделаю маленький комментарий. Так как номенклатура в справочнике может иметь разные счета учета, отследите нужный вам. счет учета то, который проставлен вами в документе оприходования на склад.]
  На вкладке "счет затрат" нужно проставить сч.73.03 и откроется поле по работникам. Можно выбирать (но тогда нужно сделать столько требований-накладных, сколько сотрудников), а можно не выбирать... Проводка будет Д73.03 К41 БУ/НУ. Без счетов реализации.
  Но нужно доначислить НДС. Есть вариант как Д73.03 К68.02, а есть как Д91.02 К68.02.
  И тот и другой можно сделать с помощью док-та "Отражение начисления НДС", в котором можно и проводки сформировать по НДС, и в Книгу продаж включить, и учесть его как счет-фактуру (есть галочка об этом).
  Такой вот подход.
  
  Ну, и так как работники ничего платить не будут за подарки (безвозмездная же передача), то Операцией задолженность работников списывается: Д91.02 К73.03.
• Спасибо большое! А за НДФЛ аудиторы ничего не сказали. Но ведь вроде НДФЛ со стоимости выше 4000 удерживают? Сейчас гляну. Спасибо, Алена
• Цитата: Спасибо большое! А за НДФЛ аудиторы ничего не сказали. Но ведь вроде НДФЛ со стоимости выше 4000 удерживают? Сейчас гляну. Спасибо, Алена

  Это так. Просто в первом посте об этом не было сказано.
  Я говорила о полном возможном цикле по операциям с подарками, скажем так.